Atšķirība starp kredītvēstuli un bankas garantiju

• 2019

Akreditīvs (L / C) ir finanšu instruments, ko izmanto kā kredītspējas pierādījumu, ko izdevis pircēja bankas kredītvēsture. L / C bieži tiek sajaukts ar bankas garantiju, jo tām ir kopīgas iezīmes, piemēram, abām ir nozīmīga loma tirdzniecības finansēšanā, ja darījumu puses nav izveidojušas darījumu attiecības.

Neskatoties uz to, abas ir atšķirīgas bankas pozīcijā attiecībā pret pircēju un preču un pakalpojumu pārdevēju. Bankas garantija ir bankas sniegtā garantija pārdevējam, ka, ja pircējs nepilda maksājumus, banka maksās pārdevējam. Līdz ar to, lai labāk saprastu noteikumus, viss, kas jums jāzina, ir atšķirība starp akreditīvu un bankas garantiju, tāpēc izlasiet.

Salīdzinājuma diagramma

Salīdzinājuma pamats	Kredītvēstule	Bankas garantija
Nozīme	Kredītvēstule ir finanšu dokuments, kas nodrošina garantētus maksājumus, ti, pircēja bankas apņemšanās veikt maksājumus pārdevējam pret norādītajiem dokumentiem.	Bankas garantija ir garantija, ko banka saņēmējam ir piešķīrusi pieteikuma iesniedzēja vārdā, lai veiktu maksājumu, ja pieteikuma iesniedzējs nepilda maksājumu.
Atbildība	Primārs	Sekundārā
Risks	Mazāk tirgotājam un vairāk bankai.	Vairāk tirgotājam un mazāk bankai.
Iesaistītās puses	5 vai vairāk	3
Noklusējums	Negaidās, kamēr pieteikuma iesniedzējs nepilda saistības un saņēmējs atsaucas uz uzņēmumu.	Kļūst aktīvs tikai tad, ja pieteikuma iesniedzējs nepilda maksājumu.
Maksājums	Maksājums tiek veikts tikai tad, ja ir izpildīts norādītais nosacījums.	Maksājums tiek veikts par saistību neizpildi.
Piemērots	Importa un eksporta darījumi	Valdības līgumi

Kredīta vēstules definīcija

Akreditīvs ir oficiāls dokuments, ko banka izsniedz pircēja vārdā pārdevējam. Dokumentā norādīts, ka banka ievēros pircējam pieņemtos projektus par viņam piegādātajām precēm, ja piegādātājs (pārdevējs) izpilda dokumentā norādītos nosacījumus.

Pārdevējam bija jāievēro visi pircēja noteiktie un akreditīvā norādītie noteikumi. Turklāt viņam ir jāpierāda atbilstība nosacījumiem, iesniedzot dokumentārus pierādījumus kopā ar attiecīgo sūtījuma dokumentāciju. Kad noteikumi un nosacījumi ir izpildīti, banka pārskaitīs līdzekļus pārdevējam. Akreditīvā veiktās funkcijas ir:

• Kredītriska atcelšana, ja bankai ir labs stāvoklis.
• Nenoteiktības samazināšana, jo komersants apzinās nosacījumus, kas jāievēro, lai saņemtu maksājumu.
• Piedāvā pircējam drošību, kas vēlas veikt maksājumu tikai tad, ja ir izpildīti L / C nosacījumi.

Dažādi kredīta vēstules veidi ir Sight L / C, Lance C, Revolution L / C, neatgriezeniski L / C, Standby L / C, Apstiprināti L / C un tā tālāk.

Bankas garantijas definīcija

Bankas garantija attiecas uz līgumu, kurā banka klienta vārdā sniedz garantiju saņēmējam, ka banka būs atbildīga par samaksu, ja klients nepilda saistības. Šajā līgumā banka rīkojas kā galvotājs, lai parāds parādītu trīs darba dienu laikā, ja to nesamaksā pieteikuma iesniedzējs.

Tos izmanto, lai samazinātu zaudējumu risku, kas ir pievienots komerclīgumiem. Lai to izdarītu, banka saņem noteiktu summu, pamatojoties uz garantēto summu. Turklāt bankai nav pienākuma veikt maksājumu, ti, tā var atteikties veikt maksājumu, ja prasība tiek atzīta par nelikumīgu. Ir divu veidu bankas garantijas:

• Finanšu garantija
• Veiktspējas garantija

Galvenās atšķirības starp kredītvēstuli un bankas garantiju

Turpmāk minētie punkti ir ievēroti, ciktāl tas attiecas uz atšķirību starp akreditīvu un bankas garantiju:

1. Akreditīvs ir pircēja bankas apņemšanās pārdevēja bankai, ka tā pieņems pārdevēja iesniegtos rēķinus un veic maksājumus, ievērojot konkrētus nosacījumus. Garantiju, ko banka saņēmējam piešķīrusi pieteikuma iesniedzēja vārdā, lai veiktu maksājumu, ja pieteikuma iesniedzējs nepilda maksājumu, sauc par Bankas garantiju.
2. Akreditīvā primārā atbildība ir tikai bankai, kas pēc tam saņem maksājumu no klienta. No otras puses, bankas galvojumā banka uzņemas atbildību, ja klients neveic maksājumu.
3. Kad runa ir par risku, akreditīvs bankai ir riskantāks, bet tirgotājam - mazāk. Pretēji tam bankas garantija ir riskantāka komersantam, bet mazāk bankai.
4. Kredīta vēstulē ir iesaistītas piecas vai vairākas personas, piemēram, pieteikuma iesniedzēja, saņēmēja, izsniedzējas bankas, konsultāciju bankas, sarunu bankas un apstiprinošās bankas puses (var būt vai nevar būt). Pretēji tam tikai trīs puses ir iesaistītas bankas garantijā, ti, pieteikuma iesniedzējs, saņēmējs un baņķieris.
5. Akreditīvā maksājumu veic banka, jo tā jāmaksā, tā, lai tā negaidītu, kamēr pieteikuma iesniedzējs nepilda saistības un saņēmējs izmanto uzņēmumu. Un otrādi, bankas garantija stājas spēkā, kad pieteikuma iesniedzējs nepilda maksājumus saņēmējam.
6. Akreditīvs nodrošina, ka summa tiks samaksāta tik ilgi, kamēr pakalpojumi tiek veikti noteiktā veidā. Atšķirībā no bankas garantijas samazina zaudējumus, ja garantijas puses neatbilst noteiktajiem nosacījumiem.
7. Akreditīvs ir piemērots importa un eksporta darījumiem. Turpretim bankas garantija atbilst valdības līgumiem.

Secinājums

Starptautiskajā tirdzniecībā tiek plaši izmantots akreditīvs, bet laika gaitā ir sākusies tās izmantošana iekšzemes tirdzniecībā. Neatkarīgi no tā, vai tas ir pasaules tirgus vai vietējais, kā pircējam vienmēr ir jāmaksā par pirkumiem, kas tiek atviegloti ar akreditīvu. No otras puses, bankas garantija tiek izmantota, lai izpildītu dažādas uzņēmējdarbības saistības, ar ko banka darbojas kā galvotājs un garantē saņēmēju, kas nepieciešams, lai izpildītu uzņēmējdarbības prasības.